Читать книгу "У богатства простые правила, или Как использовать финансовые инструменты и институты в России - Дмитрий Обердерфер"

Банк – это один из видов кредитных организаций, который ведет свою деятельность на основании лицензии Центрального Банка РФ. Банки оказывают довольно большое количество услуг. Мы рассмотрим те, которые интересны нам именно для удобства реализации личного финансового плана.

Банковский депозит – это наиболее распространенный и известный способ получения гарантированного дохода. Правда, доход по банковскому депозиту невысокий и в большинстве случаев находится на уровне инфляции потребительской корзины.

Несмотря на это, мы с вами будем применять банковские депозиты для определенных целей.

Во-первых, банковские счета в надежных банках удобно использовать для части консервативных инвестиций в виде ликвидного резерва. Снять деньги с депозита можно довольно быстро, независимо от того, какой вид депозита вы выбрали. В соответствии с Гражданским кодексом, статья 837, по договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика.

Во-вторых, на банковском депозите мы будем совершать первичное накопление, а также накопление на цели, которые необходимо осуществить в течение года.

В-третьих, мы будем использовать банки для осуществления переводов и различных платежей.

Как банки зарабатывают деньги? По сути, банк – это посредник. Он берет деньги под проценты у тех, у кого в данный момент есть лишние деньги, и дает под больший процент тем, кому они нужны.

Таким образом, банк привлекает деньги организаций и частных лиц в виде депозитов, а также находящиеся на остатках счетов. И в это же время он выдает кредиты частным лицам и организациям и размещает средства в ценные бумаги.

На финансовых отчетах перемещение капитала и финансовый поток выглядят следующим образом:

По сути дела, те, у кого есть излишки, передают деньги в пользование тем, у кого есть необходимость в дополнительных деньгах. Но делают это не самостоятельно, а через посредника – БАНК. Для большого количества людей и организаций передача денег через посредника намного проще и надежнее.

Также банки зарабатывают деньги в виде комиссионных за различные услуги (ведение счетов, перечисление, получение денежных средств, обслуживание карт, Интернет-банк и т. д.).

Банковские депозиты, в основном, подразделяются на три вида:

· Депозиты до востребования не имеют срока хранения и возвращаются по первому требованию вкладчика.

· Срочные депозиты заключаются на определенный срок и изымаются полностью после окончания срока.

· Депозиты с особыми условиями являются производными срочного депозита. Они заключаются на определенный срок и имеют дополнительные опции:

– автоматическая пролонгация (продление) договора;

– возможность дополнительного пополнения и частичного снятия денег;

– открытие счета в нескольких валютах, как правило – рубль, доллар, евро.

Для своих целей мы, как правило, используем депозиты с особыми условиями, так как они наилучшим образом удовлетворяют нашим требованиям.

Налоги по доходам от банковских депозитов взимаются в случае, если процентная ставка превышает ставку рефинансирования[1] ЦБ России по рублевому вкладу и ставку 9 % годовых по валютному вкладу. В этом случае разница между ставкой рублевого вклада и ставкой рефинансирования, а также между ставкой валютного вклада и 9 % годовых является материальной выгодой. В этом случае резиденты[2] РФ платят налог – 35 % от материальной выгоды, нерезиденты – 30 % от материальной выгоды.